The correct form of reporting the first sentence of the speech in the second panel is:

Alternativas:

A. The girl will state that Supergirl has no song.
A menina declarará que Supergirl não tem uma música.

No quadrinho, ela já declarou. No momento em que ela fala, a fala está completa e terminada, portanto, errado.

B. The girl stated that Supergirl did not have a song.
A menina declarou que Supergirl não tinha uma música.

Exato! No momento que ela terminou de falar, já é uma ação completa, que aconteceu no passado.

C. The girl has stated that Supergirl will have a song.
A menina declarou que Supergirl terá uma música.

Essa tá fácil, no futuro pra a gente nem perder tempo.

D. The girl should state that Supergirl does not have a song.
A menina deveria declarar que Supergirl não tem uma música.

Essa nem se fala, né? Ela não deveria, ela FALOU.